Artikel

Besparen met je testament

Hoe bespaar je met een testament?

Je kunt met een goed testament besparen op:

  1. erfbelasting (door middel van het opvullegaat)
  2. zorgkosten (door middel van de AWBZ-clausule)


>> Regel je testament met AWBZ clausule en opvullegaat! 

Op www.nunotariaat.nl/testament kun je eenvoudig je testament regelen met daarin het opvullegaat en de AWBZ-clausule opgenomen. Alle clausules zijn inbegrepen in de vaste lage prijs van 325 euro voor twee testamenten (geen bijkomende kosten). Je tekent bij 1 van de 42 aangesloten notariskantoren (inbegrepen in de prijs). Heb je vragen of wil je het informatiepakket ontvangen? Klik dan hier.

1. Erfbelasting besparen

Wettelijk uitgangspunt is dat bij overlijden van de eerste ouder, de langstlevende ouder en de kinderen allemaal een gelijk erfdeel krijgen. De langstlevende ouder geniet een vrijstelling voor de erfbelasting van 643.194 euro (2018). Kinderen hebben slechts een vrijstelling van 20.371 (2018) euro. Erven de kinderen meer dan de vrijstelling van 20.371 euro per kind dan moet over het meerdere erfbelasting worden betaald. Na het overlijden van de eerste ouder moet de langstlevende ouder (dus niet de kinderen) deze erfbelasting over de erfenis van de kinderen betalen. Dit is 10% tot een bedrag van 123.248 euro en 20% over het meerdere. De bedragen kunnen dus fors oplopen. Met name als het geld "vastzit" in de stenen van het huis, kan het lastig zijn geld vrij te maken om de erfbelasting te betalen. Wat veel mensen niet weten is dat overwaarde in de woning of dat deel van de woning dat is afgelost, gewoon tot het vermogen wordt gerekend en daarover dus erfbelasting moet worden betaald. 

De oplossing is een opvullegaat in het testament. Via het opvullegaat kan de langstlevende partner alsnog kiezen voor een andere verdeling. Na het eerste overlijden ontvangt de langstlevende ouder een aangifteformulier erfbelasting van de belastingdienst, daarop kan de gewenste verdeling worden aangegeven. Vaak wordt er voor gekozen om de kinderen alleen de vrijstelling te laten erven en de rest van de erfenis van de kinderen, onder te brengen in de vrijstelling van de ouder die nog leeft. Deze ouder heeft immers een vrijstelling van maar liefst ruim 643.000 euro. Per saldo hoeft dan na het eerste overlijden geen erfbelasting te worden betaald. Als beide ouders zijn overleden, erven de kinderen wat over is. Daarover betalen zij dan erfbelasting. Zij kunnen dan nog een keer gebruik maken van de vrijstelling. Als de langstlevende ouder veel van het vermogen heeft opgemaakt, is het dus zelfs zo dat per saldo door het opvullegaat, veel minder erfbelasting hoeft te worden betaald. Het resultaat is dan zowel uitstel als besparing van erfbelasting!

Oudere testamenten (van voor 2003) bevatten geen opvullegaat, het is dan ook goed om het testament daarop na te kijken. 

Mail info@nunotariaat.nl voor meer informatie en een toelichting op het testament. 

2. Besparen op zorgkosten

Als je langdurige zorg nodig hebt dan moet je op grond van de wet (WLZ en WMO) een eigen bijdrage betalen. Deze eigen bijdrage is afhankelijk van hoeveel vermogen je hebt en bedraagt ongeveer maximaal 2400 euro per maand (bedragen wijzigen snel en vaak, kijk op hetcak.nl). Het is soms erg onrechtvaardig. Als je je hele leven hebt gespaard dan is je verschuldigde bijdrage een stuk hoger dan van iemand die niets heeft gespaard en alles heeft opgemaakt. Maar gelukkig is daar iets aan te doen met je testament. In je testament kun je namelijk de zogenaamde AWBZ-clausule opnemen. Deze clausule regelt dat kinderen hun erfenis (van de reeds overleden ouder) mogen opeisen als de langstlevende ouder een beroep doet op langdurige zorg. Door het uitkeren van de erfenis aan de kinderen, vermindert het vermogen van de langstlevende ouder en dus de eigen bijdrage aan zorg. De AWBZ clausule regel je in je testament. In de levenstestamenten via NuNotariaat (volmacht bij wilsonbekwaamheid) wordt geregeld dat gevolmachtigden ook maatregelen kunnen nemen om de eigen bijdrage aan zorgkosten te beperken. Zo is alles goed dichtgetimmerd en geoptimaliseerd voor u en uw nabestaanden. 

Regel je testament met AWBZ clausule en opvullegaat 

Op www.nunotariaat.nl/testament kun je eenvoudig je testament regelen met daarin het opvullegaat en de AWBZ-clausule opgenomen. Alle clausules zijn inbegrepen in de vaste lage prijs van 325 euro voor twee testamenten (geen bijkomende kosten). Je tekent bij 1 van de 42 aangesloten notariskantoren (inbegrepen in de prijs). Heb je vragen of wil je het informatiepakket ontvangen? Mail dan naar info@nunotariaat.nl. Een voorbeeld van de akte vind je hier https://www.nunotariaat.nl/ken...